区财政局局长  林云

2018年11月27日

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告浦口区 2018年财政预算调整方案（草案）的建议，请予审议。

一、2018年我区新增地方政府债券情况

2018年市财政局转贷我区新增地方政府债券额度11.3亿元，全部为专项债券。根据《南京市财政局关于下达2018年分地区政府债务限额的通知》(宁财债〔2018〕437号）文件要求，新增债券要依法用于我区公益性资本支出，重点保障国家和省确定的棚改、铁路、农村公路等重要项目建设，优先支持在建项目平稳建设。

新增地方政府债券支出安排建议：市转贷我区本级新增专项债券11.3亿元，按要求纳入2018年区本级政府性基金预算管理。相应增加基金支出11.3亿元，具体项目为：

土地储备专项债券9.5亿元全部用于安排浦口区土储中心对地铁地块土地收储项目；其他普通专项债券1.8亿元，用于安排城建集团浦口区浦云路大桥建设工程0.5亿元和浦口区2018年排水达标项目工程1.3亿元。

二、一般公共预算调整情况

（一）年初预算安排情况

经区四届人大二次会议审议通过，2018年浦口区一般公共预算收入41.7亿元（税收收入35.4亿元，其他收入6.3亿元），增长10%。2018年浦口区一般公共预算支出（不含上级专项）50.9亿元，其中：区本级41.9亿元，街道（园区）9亿元。政府性债务还本2.6亿元线下支出。

（二）2017年收入基数政策性调整说明

根据市委18号文件和市财政局专题协调会精神， 2017年9月和2018年1月分两批共划转3261户企业至江北新区金库，按照相关财税政策，调整2017年收入基数，扣减划转企业收入11.11亿元和非税收入5.39亿元，2017年收入基数由54.71亿元调整为38.21亿元。

（三）浦口区收入预算调整情况

根据全区社会经济发展情况预计，2018年浦口区一般公共预算收入预计完成51.43亿元，剔除1月份未划转江北新区企业收入2.43亿元，实际收入预计完成49亿元，同口径增长28.2%，完成年初预算的117.5%。建议一般公共预算收入由41.7亿元调整为49亿元。

（四）浦口区财力情况

浦口区年初预算一般公共预算可用财力53.5亿元，其中：区本级可用财力44.5亿元（含江北新区财政既得利益补偿和转移支付17.17亿元），街道（园区）可用财力9亿元。根据市委2018第59期会议纪要内容，江北新区每年给予浦口区12.5亿元补助，比年初预算预计江北新区补助减少了4.67亿元，实际年初预算财力48.83亿元，其中：区本级可用财力39.83亿元，街道（园区）可用财力9亿元。

根据全年收入预计测算，全区财力预计为52亿元，其中：区本级可用财力40亿元（含江北新区补助12.5亿元），街道（园区）可用财力12亿元。

（五）浦口区支出预算调整情况

1、根据区本级预算单位运转情况，2018年区本级一般公共预算支出由41.9亿元调整为48.47亿元。支出具体调整内容如下：

（1）基本支出增支7.77亿元，主要是人员支出增人增资、办公经费增加、购买服务增加、抚恤金、社保及职业年金清缴等1.53亿元，住房补贴提标增支3.84亿元，目标考核奖增支0.99亿元，事业绩效总量控制及社保清缴等增支0.91亿元，不可预见经费增支0.5亿元。

（2）项目支出减少1.20亿元，涉及项目调整的部门（单位）44个，其中：

①项目调减的部门25个，项目调减金额1.82亿元。具体情况如下：

根据政策要求或工作开展实际情况，调减项目金额0.95亿元。主要是预备费0.45亿元、推进创新型城区建设政策奖励0.10亿元、人才安居购房补贴和租赁补贴0.08亿元、房产局江北新区划转人员经费0.05亿元、春节慰问0.05亿元、2018年度区级污染防治补助资金0.04亿元、幼儿学前一年基本免费0.04亿元、老干部局办公用房修缮费0.03亿元、预防性免费体检0.02亿元、标准化考场建设0.02亿元、旅游发展专项资金0.02亿元、水务局搬迁费0.01亿元、第四次全国经济普查0.01亿元、创业在浦口0.01亿元。

优先使用上级转移支付资金安排预算项目，置换区级资金，调减项目金额0.87亿元。主要是困难残疾和重度残疾补贴0.23亿元、社区卫生服务中心收支差额补助0.19亿元、农村最低生活保障金0.16亿元、城市最低生活保障金0.11亿元、困难群众大病医疗救助0.02亿元、重点优抚对象医疗补助0.01亿元、全区残疾人购买养老保险0.01亿元。

②项目调增的部门19个，项目调增金额0.62亿元。具体情况如下：

机构运行保障类项目调增0.24亿元，主要是汤泉农场经费补助0.10亿元、税源管理专项0.06亿元、老山管理保护局筹建经费0.05亿元、信访接待中心运转经费0.01亿元。

事业发展类项目调增0.38亿元，主要是综管中心非税收入安排的挖掘成本支出0.18亿元、对口支援专项经费0.08亿元、农贸市场提档升级及肉菜追溯经费0.03亿元、省级以上企业重点实验室和企业工程技术研究中心考评奖励经费0.03亿元、教育“弹性离校”工作经费0.01亿元、2017年区储稻谷轮换销售补贴经费0.01亿元、水资源费代征返还经费0.01亿元。

2、根据街道（园区）收入财力情况预计，2018年街道（园区）一般公共预算支出由9亿元调整为12亿元。主要原因是部分企业未划转江北新区造成财力基数变化，同时收入结构与年初预算预计不同，导致财力大幅增长。

（六）预算稳定调节基金安排和使用情况

2017年区级财政决算，预算稳定调节基金余额为26.33亿，2018年年初预算调用0亿元。本次预算调整，增加年初预算新区江北新区补助缺口4.67亿元和预算调整增支9.57亿元，拟使用预算稳定调节基金14.24亿元，使用后，基金余额为12.09亿元。年终，对于超收财力、结余资金、超过两年的结转资金，以及结转规模过大的政府性基金将按照《预算法》要求补充预算稳定调节基金，并作为下一年度调整预算的财力来源，按规定向区人大及其常委会汇报。

综上所述，建议一般公共预算收入由41.7亿元调整为49亿元；一般公共预算支出由50.9亿元调整为60.47亿元，其中：区本级支出由41.9亿元调整为48.47亿元，街道（园区）支出由9亿元调整为12亿元。

三、政府性基金预算调整情况

（一）年初预算安排

2018年区级政府性基金年初预算收入98.57亿元，其中：土地基金收入93.7亿元；政府性基金支出98.54亿元，其中：土地基金支出93.7亿元。

（二）政府性基金收入预计情况

今年以来，随着土地出让挂牌量及交易量不断上升，我区土地出让收入增幅较大。预计全年实现土地基金收入199.31亿元，比年初预算增加105.61亿元，收入增加项目为国有土地使用权出让收入增加105.20亿元，国有土地收益基金增加0.30亿元、农业土地开发资金收入增加0.11亿元。其他政府性基金收入保持不变，预计全年政府性基金收入为204.18亿元。

（三）政府性基金财力情况

浦口区年初预算政府性基金可用财力98.57亿元，根据全年收入预计测算，浦口区政府性基金本级财力195.68亿元，加上新增地方政府债券11.3亿元，浦口区政府性基金可用财力206.98亿元。

（四）政府性基金支出预算调整情况

因土地基金增收因素，土地基金支出预计完成202.0亿元，比年初增加108.3亿元，其他政府性基金支出保持不变，预计全年政府性基金支出为206.84亿元。

土地基金增支主要用于新增专项债券、补充偿债资金及土地出让成本性支出等方面。具体内容如下：

1、项目支出调减18.77亿元，主要有：失地农民进保10亿元、上缴市统筹8.5亿元、农业水利项目0.15亿元、国土系统项目0.12亿元。

2、项目支出调增127.07亿元，主要有：平台补助和增资资金50亿元；征地拆迁补助资金40亿元；增设政府性债务偿债准备金19.33亿元；土地成本结算5.7亿元；新增专项债券安排支出11.3亿元，其中：浦口区土储中心地铁地块土地收储项目9.5亿元、城建集团浦口区浦云路大桥建设工程0.5亿元、浦口区2018年排水达标项目工程1.3亿元；廉租房、公租房支出0.4亿元；国土系统项目调增0.04亿元。

综上所述，建议政府性基金预算收入由98.57亿元调整为204.18亿元；政府性基金预算支出由98.54亿元调整为206.84亿元（包含新增地方政府债券支出11.3亿元）。

以上调整方案，请予审查批准。