区人大常委会：

今年7月31日，区第四届人大常委会第十次会议听取和审议了《浦口区2017年财政预算执行和其他财政收支审计工作报告》，并就审计整改工作提出了审议意见。会议要求区政府加强对审计查出问题整改工作的组织领导，深入剖析问题产生原因，明确整改要求，倒排时间表，认真落实整改责任，切实把审计中发现的问题逐条逐项整改到位。按照区人大审议意见和区政府有关要求，区审计局切实加大对审计整改工作的监督检查力度，督促被审计单位不断提升审计整改效果。有关部门和单位认真落实审计意见，积极采纳审计建议，及时制定审计整改工作方案，切实采取整改措施，推进审计整改工作务实有效地开展。截止审计整改期限规定的9月底，审计查出的51个问题，相关部门已经完成整改或明确措施今后加以规范46个，正在整改的5个（专项资金审计1个、经济责任审计1个、区属四大国有集团公司审计3个），区政府出台文件2个，部门出台文件1个，完善制度1个；区审计局将加强跟踪力度，督促相关单位尽快落实审计整改。

2017年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告中问题的具体整改情况如下：

一、区本级预算执行中有关问题的整改情况

从审计情况看，区财税部门较好地完成了2017年度目标任务，财政预算执行情况总体良好。但审计也发现区财政存在预算支出进度不均衡、财政存量盘活效率有待提高、决算草案收入不够准确、部分财政专户撤户资金未按资金性质缴入国库管理、部分财政专户资金定期存放不符合规定和财政资金出借管理有待进一步规范等问题。

对上述问题，区财政局已按照有关规定要求进行了整改。截止9月底，已将236151.94万元非税收入缴入国库；已安排31250万元财政存量资金用于对口支援等各项民生支出；已将167123.62万元撤户资金纳入国库管理及归还非税专户。同时财政加大了对预算支出进度的考核，完善了《浦口区区级预算支出执行进度考核暂行办法》，对区级部门的预算执行进度情况按季度进行通报，同时将执行进度作为编制2019年预算的依据，强化了预算执行进度考核约束；对到期的财政资金存放按照文件规定采取公开招标的方式进行；规范了财政资金出借手续，财政对外借款一律须经过区政府审批同意后，由区财政局具体办理，区财政局不定期对借款进行对账；加大对财政借款催收力度，已根据不同情况通过发放催收函、走法律途径以及报请区政府进行统一处理等措施进行清理。

二、部门预算执行中有关问题的整改情况

审计结果表明：63家一级预算单位预算执行情况总体良好，但抽查的11家单位还存在：无预算超预算列支费用、超范围列支培训费、决算编制不真实、固定资产管理不规范、三公经费、会议费、培训费报销手续不全以及部分费用列支依据不足等4大类7个问题。

对于上述问题，相关单位已进行整改。针对无预算超预算列支费用的问题，区统计局、区教育局等8家单位积极提出整改措施，从今年10月的预算编制工作开始，规范2019年预算编制，细化项目内容；今年7月份开始，区统计局、区教育局等8家单位开始认真执行年初预算，做好项目和科目一一对应；针对超范围列支培训费的问题，区教育局已出台《浦口区教育系统教师队伍建设（含培训）经费使用管理办法》，同时表示将在今后的预算执行过程中严格按照会议和培训相关要求，不扩大培训费科目的支出范围；针对决算编制不真实的问题，鉴于2017年部门决算已完成且公开，无法再行调整，区人社局、区广播电视台等8家单位规范2019年预算编制，准确编制决算，在三公经费统计时与区财政对接好数据的口径，确保编制数据的准确性；针对固定资产管理不规范的问题，区教育局、区统计局等4家单位明确将在今后的财政预算编制中，提前谋划好单位年度计划，编排好固定资产采购计划；对需调整政府采购预算或年初未编制政府采购预算的，已按照程序及时办理补报、申请批复和备案手续；同时区人社局和区广播电视台已全部补记未入账的电脑、家具2类固定资产2.6万元，加强了固定资产的管理；针对费用报销手续不全的问题，区信息中心、区拆管中心等4家单位均加强了内控管理，明确了相关流程，规范了审批程序，公务接待支出严格按照《浦口区公务接待工作流程》要求执行，差旅费支出严格按照《南京市机关国内差旅住宿费标准》执行；针对费用列支依据不足的问题，区统计局、区信心中心和区拆管中心3家单位已签订相关合同，明确服务内容、付款方式和金额；已完善出差费管理制度等内控制度，规范报销手续，报销时做到审核每笔支出相关票据、文件和具体明细齐全，支出金额和用途合理合规。

三、专项资金审计中发现问题的整改情况

在保障性安居工程资金、“四好农村路”建设资金、美丽乡村建设资金和黑臭河道整治资金等四个专项资金审计调查中发现存在新建项目手续不健全、项目管理不规范、租金收缴不到位以及项目建设良性投入机制尚未形成等8类30个问题。

对保障性安居工程审计项目查证的14个问题，区财政局、区康居集团等单位已完成整改工作：已将110.01万元保障性购房补贴资金及账户利息退回区财政；已完成有关公租房的腾退和合同的重新签订工作；已通过发函督促相关单位等措施加快分配空置房源。

对“四好农村路”建设资金审计项目中查证的新建项目手续不健全问题，区交运局通过严格审核全区农村公路建设计划，完善规划项目信息库，严格审查建设项目的行政技术等级和实施方案，对用地条件严格把关，严格按照交通运输部《公路建设市场管理办法》等法律法规，进一步做好项目施工许可审批工作等措施积极整改。目前该问题正在整改过程中。

对美丽乡村建设资金审计项目查证的9个问题，桥林街道将无具体实施项目的894.78万元专项资金原渠道退回区财政；审计移送的两个案件线索，区纪委正在核查处理中。

对黑臭河道整治资金审计项目查证的6个问题，浦口区政府已通过出台《浦口区消除劣V类水体及入江支流达标整治行动实施方案》等文件，强力推进项目实施，规范建设管理行为，强化实施过程监督和注重长效管理养护等措施落实整改工作。

四、经济责任审计中发现问题的整改情况

在14 个经济责任审计中发现尚有大额现金支付、部分工程投资项目未履行基本建设程序等3个问题。

区建工局、区安监局和桥林街道3家单位对上述问题高度重视。至9月30日，区建工局已根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》，完善现金管理内控制度，除按规定的范围可以使用现金外，通过开户银行进行转账结算等方式结算，对特殊情况下的现金支出，需经综合科预审，报主要领导批准；区安监局加强对下属单位的日常监督和专项检查,促进其规范各项支出，杜绝违反财务纪律问题的发生；桥林街道由于部分地块征地事宜等历史遗留问题，正积极推进项目办证工作，完善各项手续。

五、区属四大国有集团公司审计发现问题的整改情况

在区属四大国有集团审计中发现的工程项目手续不全、委托代建项目管理不规范等2类3个问题正在整改过程中。

区国资集团、区康居集团和区科工园3家单位积极探索解决途径，落实整改措施。其中：区国资集团和区康居集团主动与相关部门对接沟通，完善各项审批手续，已获取土地征地批文16个，已办理不动产权21个，已完善二龙山公墓等三个项目建议书批复手续；区科工园正以加强部门沟通协调和定期召开项目推进会等措施落实整改工作。但因上述三个问题均为历史遗留问题和特殊困难事项，相关单位正在积极采取措施，努力整改落实中。

下一步，审计局将进一步加强对审计查出问题整改工作的督促，推进整改工作制度化、长效化，增强审计监督实效：一是增强整改工作的法治观念和责任意识。进一步加强审计法、预算法等法律法规的教育宣传，促进相关部门依法理财，依法行政。二是建立整改工作长效机制。加强与督查办、监察、财税等部门配合协作，建立健全信息共享机制、整改检查跟踪机制，完善审计整改情况回访和检查核实制度，并切实抓好各项制度规定的落实，推动审计查出问题整改工作制度化、长效化。三是加大对整改工作的督促检查。对正在整改和尚未整改到位的问题，加大跟踪督促力度，对尚未整改到位的问题，分类梳理、深入分析原因，制定切实有效的措施，确保整改落实。对历史遗留问题和特殊困难事项，加强与有关方面的沟通协调，积极稳妥推进。同时，强化审计结果运用，充分发挥社会监督和舆论监督的作用，严肃整改问责，推动形成审计整改合力。

     南京市浦口区审计局

2018年11月23日