关于浦口区2019年财政预算

调整方案的报告

区财政局局长    林云

2019年11月28日

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告浦口区 2019年财政预算调整方案的建议，请予审议。

一、2019年我区新增地方政府债券情况

2019年市财政局转贷我区新增地方政府债券额度23.8亿元，其中：新增一般债券2.3亿元，新增土地专项债券21.5亿元。市转贷我区的新增地方政府债券，由市转下我区自行安排支出。根据政府债券管理相关规定，新增债券要依法用于公益性资本支出，重点保障国家和省确定的棚改、铁路、农村公路等重要项目建设，优先支持在建项目平稳建设。区本级收支预算调整和新增地方政府债券支出安排建议：

1．新增一般债券2.3亿元，相应增加2019年区本级一般公共预算支出财力，具体支出项目为：珠西支河恢复工程项目1.1亿元，城南河消除劣五类水体水质提升项目1.2亿元。

2．新增土地专项债券21.5亿元，按要求纳入2019年区本级政府性基金预算管理。相应增加2019年区本级基金支出财力，具体支出项目为：浦乌路以南、珍珠街以西地块土地收储1.56亿元，丰子河路以北、秋荫路以西地块土地收储2.94亿元，新柳路以南、水杉路以西地块1.4亿元，紫峰路以南、新柳路以北地块1.2亿元，卓溪路以南、兰源路以东地块土地收储2亿元，一号路以南、沿山大道以北地块土地收储1.3亿元，龙泉路以东、老山以北地块土地收储4.7亿元，八里路以南、雨山西路以东地块土地收储2.4亿元，浦乌路以西、双峰路以南地块土地收储4亿元。

二、一般公共预算调整情况

（一）年初预算安排情况

经区四届人大三次会议审议通过，2019年浦口区一般公共预算收入54.8亿元（税收收入48.8亿元，其他收入6亿元），增长8%。2019年浦口区一般公共预算支出（不含上级专项）62.8亿元，其中：区本级47.5亿元，街道（园区）15.3亿元。政府性债务还本0.75亿元线下支出。

（二）全年财政收入和财力预计情况

根据全区社会经济发展情况预计，2019年浦口区一般公共预算收入预计完成60亿元，同比增长17.87%，完成年初预算的109.5%（详见附表1）。浦口区年初预算一般公共预算可用财力63.55亿元（含江北新区补助12.5亿元、调入国有资本经营收入0.5亿元、动用预算稳定调节基金7.55亿元），其中：区本级48.25亿元、街道（园区）15.3亿元。

根据全年收入预计及现行财政体制测算，全区一般公共预算财力预计为70亿元（含江北新区补助12.5亿元、调入国有资本经营收入0.5亿元、动用预算稳定调节基金7.55亿元、新增一般债券2.3亿元），其中：区本级一般公共预算财力54.7亿元，街道（园区）一般公共预算财力15.3亿元。本年财政收入超收财力4.15亿元按照规定年终全部调入预算稳定调节基金。

（三）一般公共预算支出调整情况

根据债券下达及预算单位运转情况，2019年全区一般公共预算支出建议由62.8亿元调整为70.13亿元（详见附表2）。其中：区本级一般公共预算支出由47.5亿元调整为54.83亿元。除新增债券增加支出2.3亿元，另需调增支出5.03亿元，具体调整内容如下：

1．基本支出增支4.50亿元。主要是增人增资、购买服务增加、抚恤金、养老保险清缴等增支2.07亿元，公积金及住房补贴提标补发增支1.04亿元，事业专项绩效增支0.89亿元，机关事业退休人员一次性退休补贴、抚恤金补发及住房补贴清算增支0.49亿元，离休干部高龄护工费0.01亿元。（详见附表2-1）

2．项目支出增支0.53亿元。涉及项目调整的部门（单位）20个，其中：

（1）项目调减的部门8个，调减项目金额0.52亿元（详见附表2-2）。根据文件要求调整和项目核减是调减的主要原因。主要调减项目为：总预算预备费4800万元、农桥改造项目64.27万元，水务局石碛河三岔水库补水项目110万元、2019年度城市排水设施量养护82.61万元、水利风景区创建经费45万元、城镇污水处理设施检查考核及技术评估费用24.56万元、管理标示标牌制作与安装1.98万元，统计局浦口区第四次全国经济普查33.57万元，住房保障办公室廉租住房货币补贴资金20万元，教育局学前教育改革发展经费18万元，规划分局规划编制工作经费15万元，建设局区内建设工程造价管理5万元。

（2）项目调增的部门14个，调增项目金额1.05亿元（详见附表2-3）。具体情况如下：

①机构运行保障类项目调增0.14亿元，主要用于房租及物业经费和非税收入成本增支。房租及物业经费具体包括：融媒体中心房租及物业经费23.8万元、行政审批局市民中心单位停车费48.96万元、应急管理局房租及物业经费78.18万元、生态环保局房租及物业经费370.61万元和水务局房租及物业经费84.45万元。非税收入成本支出具体包括：教育局非税收入成本支出175.12万元、殡仪馆非税收入成本支出450万元、水利工程管理服务站非税收入成本支出113.21万元。

②事业发展类项目调增0.91亿元，主要用于政策刚性事项增支。分别为教育局小学“弹性离校”工作90.85万元、镇安县中学教师与管理人员赴浦口培训18.85万元；市政设施综合养护管理中心垃圾处理费100万元；民政局“住宅式”墓地专项整治资金1393.79万元；退役军人事务局退役士兵安置期间参加社会保险22.8万元；卫健委社区卫生服务中心收支差额补助2566.77万元、城镇非从业人员及企业退休职工一次性奖励金330万元、严重精神障碍患者监护人以奖代补经费40万元，独生子女伤残、死亡家庭特扶资金38.69万元以及全区2019年度耕地保护补贴2084.06万元、财政弥补机关事业单位养老保险基金赤字2457万元。

根据《预算法》规定，当年预算新增支出使用预算稳定调节基金解决，故建议从预算稳定调节基金结余中调出5.03亿元用于平衡预算。

（四）预算稳定调节基金安排和使用情况

2018年区级财政决算，预算稳定调节基金余额为48.09亿，2019年年初预算调用7.55亿元。本次预算调整增支7.33亿元，拟使用预算稳定调节基金5.03亿元，使用后，基金余额为35.51亿元。年终，对于超收财力、结余资金、超过两年的结转资金，以及结转规模过大的政府性基金将按照《预算法》要求补充预算稳定调节基金，并作为下一年度调整预算的财力来源，按规定向区人大及其常委会汇报。

综上，建议浦口区一般公共预算收入由54.8亿元调整为60亿元；一般公共预算支出由62.8亿元调整为70.13亿元（包含新增一般债券支出2.3亿元），其中：区本级支出由47.5亿元调整为54.83亿元。

三、政府性基金预算调整情况

（一）年初预算安排

经区四届人大三次会议审议通过，2019年政府性基金收入146.57亿元，其中：土地基金收入141.93亿元、基础设施配套费收入4.2亿元、污水处理费收入0.44亿元。2019年政府性基金支出142.19亿元，其中：土地基金支出137.56亿元，基础设施配套费支出4.19亿元；污水处理费支出0.44亿元。

（二）全年财政收入和财力预计情况

根据全区社会经济发展情况预计，2019年浦口区政府性基金收入184.37亿元，土地基金收入、基础设施配套费收入、污水处理费收，均预期实现年初预算目标（详见附表3）。

浦口区年初预算政府性基金可用财力142.19亿元，其中：土地基金支出137.56亿元，基础设施配套费支出4.19亿元；污水处理费支出0.44亿元。

根据全年政府性基金收入预计及土地专项债券下达情况测算，全区政府性基金可用财力201.5亿元（含新增土地专项债券21.5亿元），其中：土地基金189.06亿元（含新增土地专项债券21.5亿元），基础设施配套费12亿元；污水处理费支出0.44亿元。

（三）政府性基金支出调整情况

根据债券下达及预算单位运转情况，2019年全区政府性基金预算支出建议由142.19亿元调整为193.69亿元（详见附表4），其中调整金额21.5亿元为新增土地专项债券增加支出。

土地基金增支主要用于土地增减挂钩指标等方面。具体内容如下（详见附表5）：

1、项目支出调减6.05亿元，主要有：过江通道建设及回购承担经费减少5.76亿元、农村耕地质量提升片区建设配套资金减少0.15亿元、重点县项目减少0.06亿元等。

2、项目支出调增36.05亿元，主要有：土地增减挂钩指标30亿元、宁和城际地铁建设资金4.26亿元、农创园注册资本金1亿元、国家农创园专项补助资金0.5亿元、农村耕地质量提升片区建设配套资金0.15亿元等。

综上所述，建议政府性基金预算收入由146.57亿元调整为184.37亿元；政府性基金预算支出由142.19亿元调整为193.69亿元（包含新增地方政府债券支出21.5亿元）。